Σε Αυτό Το Άρθρο:

Η τριτοβάθμια εκπαίδευση είναι μια δαπανηρή επιχείρηση, αλλά ο ομοσπονδιακός φορολογικός νόμος επιτρέπει μια μικρή ανακούφιση επιτρέποντάς σας να αφαιρέσετε κάποια έξοδα εκπαίδευσης για τη φορολογική σας επιστροφή. Υπάρχουν φυσικοί κανόνες και προϋποθέσεις, αλλά η βασική προϋπόθεση είναι ότι τα δίδακτρα και οι απαιτούμενες αμοιβές αφαιρούνται από τους μαθητές που πληρώνουν τον δικό τους τρόπο και από τους γονείς ή οποιονδήποτε άλλον που δανείζει ένα χέρι.

Πορτρέτο της γυναίκας στο κινητό τηλέφωνο

Ένας νεαρός φοιτητής που μιλάει στο τηλέφωνο.

Εισαγωγή στα Εκπτωτικά Έξοδα Εκπαίδευσης

Εάν παρακολουθείτε το σχολείο, το IRS επιτρέπει κάποιες μειώσεις που σχετίζονται με την εκπαίδευση στη φορολογική σας δήλωση. Με εκπεστέο έξοδο, μπορείτε να αφαιρέσετε το ποσό που καταβλήθηκε από το φορολογητέο εισόδημά σας, το οποίο με τη σειρά του μειώνει το ποσό του φόρου που πρέπει να πληρώσετε. Οι μειώσεις ενδέχεται επίσης να σας βοηθήσουν να μειώσετε το φορολογικό σας επίπεδο, πράγμα που σημαίνει ότι πληρώνετε συνολικά χαμηλότερο φορολογικό συντελεστή.

Απαλλαγή εξόδων εκπαίδευσης

Εάν πληρώνετε τα δικά σας έξοδα εκπαίδευσης, μπορείτε να ζητήσετε μια έκπτωση μέχρι $ 4.000. Το IRS δεν επιτρέπει αυτή την έκπτωση αν η κατάθεσή σας είναι "παντρεμένη, ξεχωριστή". Ούτε μπορείτε να διεκδικήσετε την έκπτωση εάν κάποιος άλλος, όπως ένας γονέας, μπορεί να διεκδικήσει απαλλαγή για εσάς ως εξαρτώμενο από τη δική του φορολογική δήλωση. Ακόμη και αν ο γονέας δεν λαμβάνει την απαλλαγή, εξακολουθεί να είναι διαθέσιμος - σημαίνει ότι δεν μπορείτε να πάρετε φορολογική έκπτωση στα δίδακτρα και τα τέλη. Επίσης, το IRS δεν επιτρέπει αυτή την έκπτωση εάν το ακαθάριστο εισόδημά σας είναι υψηλότερο από $ 80.000 αν είστε απλώς ή $ 160.000 και υποβάλετε μια παντρεμένη, κοινή επιστροφή.

Πιστοποιημένα και εκπεστέα έξοδα

Τα δίδακτρα πληρούν τις προϋποθέσεις για αυτή την αφαίρεση, όπως συμβαίνει και με τα έξοδα για εργαστηριακές αμοιβές, βιβλία, προμήθειες και έξοδα για κάθε άλλο υλικό μαθημάτων, αν έπρεπε να τα αγοράσετε για να συμμετάσχετε. Εάν το σχολείο απαιτεί αμοιβές δραστηριότητας οποιουδήποτε είδους ως προϋπόθεση εγγραφής, αυτά τα έξοδα μπορούν επίσης να τύχουν της έκπτωσης. Εάν το κολλέγιο απαιτεί την υποβολή αίτησης υποψηφιότητας ως προϋπόθεση εγγραφής, αυτό το τέλος είναι επίσης εκπεστέο. Το IRS αποκλείει τα έξοδα διαβίωσης, όπως το δωμάτιο, το σκάφος, τις μεταφορές, την ασφάλιση υγείας, τους λογαριασμούς κοινής ωφέλειας και τα ρούχα. Η δαπάνη πρέπει να σχετίζεται άμεσα με την εκπαίδευσή σας και να είναι υποχρεωτική. Πρέπει επίσης να παρακολουθήσετε ένα μεταδευτεροβάθμιο ίδρυμα που είναι επιλέξιμο για ένα ομοσπονδιακό πρόγραμμα ενίσχυσης φοιτητών.

Δάνεια, επιχορηγήσεις και έξοδα εκπαίδευσης

Μπορείτε να πάρετε την έκπτωση εάν είστε φοιτητής, προπτυχιακός, μεταπτυχιακός ή μεταδιδακτορικός φοιτητής, ανεξάρτητα από το αν έχετε λάβει φοιτητικό δάνειο που προορίζεται να καλύψει το κόστος της εκπαίδευσης. Ωστόσο, οι κανόνες του IRS αντιμετωπίζουν διαφορετική φορολογική αρωγή, όπως επιχορήγηση ή υποτροφία. Εάν λάβατε τέτοια βοήθεια, πρέπει να μειώσετε την αφαίρεση των εξόδων εκπαίδευσης με το ποσό της βοήθειας. Επίσης, οποιαδήποτε δαπάνη για την οποία απαιτείτε παρακράτηση αλλού στην φορολογική σας δήλωση - όπως το κόστος ενός υπολογιστή που χρησιμοποιείται στην επιχείρησή σας, εάν είστε αυτοαπασχολούμενος και ολοκληρώνετε το Πρόγραμμα Γ - δεν μπορεί επίσης να αξιωθεί ως εκπαίδευση δαπάνη.

Πώς να διεκδικήσετε την αφαίρεση

Η διεκδίκηση δαπάνης εκπαίδευσης σημαίνει συμπλήρωση της μονοσέλιδης φόρμας 8917, αμοιβής και αμοιβής και την κατάθεση μαζί με την επιστροφή φόρου 1040. Δεν χρειάζεται να αναφέρετε αυτές τις δαπάνες ή να στείλετε αποδείξεις, αλλά είναι έξυπνο να διατηρείτε τα αρχεία που έχετε σε περίπτωση που το IRS αμφισβητήσει την αφαίρεση. Αφού υπολογίσετε το συνολικό ποσό της απαίτησής σας, καταχωρίστε το ποσό αυτό στη Γραμμή 34 του 1040 σας και αφαιρέστε το από το ακαθάριστο εισόδημα.


Βίντεο: