Σε Αυτό Το Άρθρο:

Η ασφάλεια ζωής μπορεί να αποτελέσει σημαντικό μέρος ενός χρηματοπιστωτικού χαρτοφυλακίου. Δυστυχώς, η ασφάλιση ζωής μπορεί να είναι αρκετά ακριβή, ειδικά εάν ο ασφαλισμένος είναι παλαιότερος. Η ασφάλεια ζωής σε δολάρια ΗΠΑ μπορεί να συμβάλει στη μείωση του κόστους της ασφάλισης ζωής, καθιστώντας την πολύ πιο προσιτή, παρέχοντας παράλληλα τα ίδια οφέλη.

Τι είναι η ασφάλιση ζωής Split-Dollar;: ζωής

Η ασφάλιση ζωής σε δολάρια με διαίρεση είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να καταστεί η ασφάλεια ζωής πιο προσιτή για τους εργαζομένους.

Ορισμός της ασφάλισης ζωής Split-Dollar

Η ασφάλεια ζωής σε δολάρια ΗΠΑ είναι στην πραγματικότητα μια μέθοδος αγοράς ασφάλισης ζωής, όχι ενός συγκεκριμένου ασφαλιστικού προϊόντος. Είναι ένας τρόπος χρηματοδότησης ενός ασφαλιστικού προϊόντος το οποίο το καθιστά πολύ λιγότερο ακριβό από αυτό που θα ήταν δυνατό σε μια παραδοσιακή ρύθμιση πληρωμής.

Πως δουλεύει

Οι συναλλαγές σε δολάρια ΗΠΑ προϋποθέτουν ουσιαστικά ότι ο ιδιοκτήτης της πολιτικής και ένας τρίτος μη ιδιοκτήτης χωρίζουν ή μοιράζονται το κόστος και τα οφέλη ενός ασφαλιστηρίου συμβολαίου ζωής. Το κόστος των ασφαλίστρων μοιράζεται ο ιδιοκτήτης και ο μη ιδιοκτήτης κάνοντας την πολιτική πιο προσιτή. Μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη, ο μη ιδιοκτήτης του ασφαλιστηρίου επιστρέφει το μερίδιο της πριμοδότησης που καταβάλλει και το υπόλοιπο της πολιτικής καταβάλλεται στον δικαιούχο του αντισυμβαλλομένου.

Κοινή Χρήση

Η ασφάλιση ζωής με διαίρεση σε δολάρια χρησιμοποιείται συχνά από εταιρείες για να παρέχει στους ηλικιωμένους υπαλλήλους τους ασφάλειες ζωής με λογικό επιτόκιο. Σε αυτό το συγκεκριμένο σενάριο, ο εργοδότης είτε θα πλήρωνε ολόκληρη την πριμοδότηση είτε μία μετοχή και τότε θα εξοφλούσε πλήρως το επίδομα θανάτου. Το υπόλοιπο του ασφαλιστικού επιδόματος θα παρέχεται στον δικαιούχο των ασφαλισμένων. Για παράδειγμα, εάν μια εταιρεία έβαλε μια πολιτική 100.000 δολαρίων σε έναν υπάλληλο και κατέβαλε συνολικά 25.000 δολάρια σε ασφάλιστρα, όταν ο εργαζόμενος πέθανε, η πολιτική θα πληρώσει 25.000 δολάρια πίσω στην εταιρεία και 75.000 δολάρια θα πήγαν στον δικαιούχο του εργαζομένου.

Χρηματοδότηση συμφωνίας πώλησης-πώλησης

Μια άλλη κοινή χρήση για ασφάλιση ζωής διαιρεμένου δολαρίου είναι να χρηματοδοτήσει μια συμφωνία αγοράς-πώλησης όταν ένας ιδιοκτήτης επιχείρησης πωλεί σε πολύ πιο νέο άτομο. Χρησιμοποιείται συχνά στις οικογενειακές επιχειρήσεις για να πουλήσει την επιχείρηση από τη μία γενιά στην άλλη.

Σε αυτό το είδος διευθέτησης, ο κληρονόμος (γιος ή κόρη) του ιδιοκτήτη της επιχείρησης θα συνάψει ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής στον ιδιοκτήτη της επιχείρησης. Θα ήταν ιδιοκτήτης πολιτικής και, σε πολλές περιπτώσεις, δικαιούχος της πολιτικής. Θα είναι επίσης υπεύθυνοι για την πληρωμή των ασφαλίστρων. Εάν τα ασφάλιστρα πολιτικής αποδειχθούν υπερβολικά ακριβά για να πληρώσουν ο κληρονόμος, τότε μια συμφωνία διαιρεμένου δολαρίου θα είναι μια εξαιρετική επιλογή για τη μείωση του κόστους της πριμοδότησης.

Φορολογικές επιπτώσεις της ασφάλισης ζωής Split-Dollar

Υπάρχουν φορολογικές επιπτώσεις στη διασφάλιση ζωής σε δολάρια ΗΠΑ. Τα ασφάλιστρα δεν εκπίπτουν ούτε από την επιχείρηση ούτε από τον υπάλληλο που καλύπτουν. Το τμήμα της πριμοδότησης που καταβάλλεται από τον εργοδότη θεωρείται οικονομικό όφελος για τον εργαζόμενο και θεωρείται μια μορφή αποζημίωσης που έχει φορολογικές επιπτώσεις. Είναι καλύτερο να συμβουλευτείτε έναν φορολογικό πληρεξούσιο ή έναν λογιστή για τον καλύτερο τρόπο αντιμετώπισης μιας ασφαλιστικής συναλλαγής σε δολάρια ΗΠΑ.


Βίντεο: Justice: What's The Right Thing To Do? Episode 03: