Σε Αυτό Το Άρθρο:

Παρόλο που δεν υπάρχει καθολική ποινή για την πρόωρη απόσυρση από ένα αμοιβαίο κεφάλαιο, υπάρχουν περιστάσεις στις οποίες η απόσυρση αμοιβαίου κεφαλαίου θα μπορούσε να έχει οικονομικές συνέπειες, συμπεριλαμβανομένων κυρώσεων. Ανάλογα με την αγοραζόμενη κατηγορία μετοχών, τον τύπο λογαριασμού που αγοράζεται από το αμοιβαίο κεφάλαιο και άλλες διάφορες απαιτήσεις της εταιρείας αμοιβαίων κεφαλαίων, ενδέχεται να υπάρχουν αμοιβές που συνδέονται με τις αναλήψεις αμοιβαίων κεφαλαίων.

Επιχειρηματίας

Μερίδια Κατηγορίας Β

Οι μετοχές της κατηγορίας Β αντιπροσωπεύουν την κατηγορία μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων που συνδέεται συχνότερα με κυρώσεις για πρόωρη απόσυρση. Σε αντίθεση με άλλες κατηγορίες μεριδίων αμοιβαίων κεφαλαίων, με μετοχές της Κατηγορίας Β, πληρώνετε μόνο προμήθεια όταν πουλάτε τις μετοχές. Γνωστή ως ενδεχόμενη χρέωση ανάληψης των πωλήσεων (CDSC), το τέλος πώλησης μετοχών της Κατηγορίας Β μειώνεται κανονικά κατά 1% κάθε χρόνο και διαρκεί πέντε ή έξι χρόνια, μετά από το οποίο δεν υπάρχει καμία χρέωση. Ένα τυπικό CDSC μπορεί να ξεκινήσει από 5 τοις εκατό κατά το πρώτο έτος και να πέσει στο 4 τοις εκατό το δεύτερο έτος, το 3 τοις εκατό στο τρίτο έτος, και ούτω καθεξής. Έτσι, αν πουλάτε μετοχές της Κατηγορίας Β σε λιγότερα από πέντε χρόνια, το CDSC θα μπορούσε να θεωρηθεί πρόστιμο για πρόωρη αποχώρηση.

Ορισμένα Μερίδια Κατηγορίας C

Οι μετοχές της κατηγορίας C, οι οποίες αποκαλούνται μερικές φορές μετοχές με «επίπεδο φόρτισης», συνήθως κοστίζουν το 0 έως 1 τοις εκατό για να αγοράσουν και να έχουν υψηλότερα ετήσια έξοδα από τις μετοχές της Κατηγορίας Α ή της Κατηγορίας Β. Σε πολλές εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων, δεν υπάρχει καμία επιβάρυνση για την πώληση μετοχών της Κατηγορίας C, αλλά ορισμένα κεφάλαια χρεώνουν τέλος 1 τοις εκατό για τις μετοχές C που πωλούνται εντός ενός έτους από την αγορά.

N.A.V. Αγορές μεριδίων Κατηγορίας Α

Οι μετοχές κατηγορίας Α έχουν κανονικά προμήθεια προκαταβολικών πωλήσεων ύψους 3 έως 5% του επενδυμένου ποσού. Ορισμένες εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων επιτρέπουν στους επενδυτές να αγοράζουν μετοχές της κατηγορίας Α στην καθαρή αξία ενεργητικού (Ν.Α.V.), δηλαδή χωρίς χρέωση πώλησης. Συνήθως, αυτές οι αγορές πρέπει να ανέρχονται σε 1 εκατομμύριο δολάρια ή περισσότερο. Σε αντάλλαγμα για την εξάλειψη των τελών πώλησης, οι περισσότερες εταιρείες αμοιβαίων κεφαλαίων απαιτούν επενδυτές που αγοράζουν μετοχές της Κατηγορίας Α στο Ν.Α.Β. να κρατήσουν τα χρήματά τους επενδυμένα για τουλάχιστον ένα έτος για να αποφύγουν την πρόωρη εξόφληση.

Αμοιβαία Κεφάλαια στους Λογαριασμούς IRA

Αν κάποιο Αμοιβαίο Κεφάλαιο αγοράζεται σε Ατομικό Λογαριασμό Αφυπηρέτησης (IRA), η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδημάτων (IRS) μπορεί να επιβάλει προμήθεια πρόωρης απόσυρσης αν τα κεφάλαια διανεμηθούν από τον IRA. Συγκεκριμένα, το IRS επιβάλλει ποινή 10% πρόωρης αποχώρησης στα περισσότερα κεφάλαια που λαμβάνονται από έναν ΙΡΑ πριν ο κάτοχος λογαριασμού φτάσει την ηλικία των 59 1/2. Εάν πωλήσετε ένα αμοιβαίο κεφάλαιο και λάβετε διανομή μετρητών των εσόδων προτού φτάσετε αυτήν την ελάχιστη ηλικία, ενδέχεται να σας επιβληθεί ποινή IRS, επιπλέον των τελών πώλησης που εισπράττει η εταιρεία του αμοιβαίου κεφαλαίου. Εξαιρέσεις από αυτόν τον κανόνα περιλαμβάνουν διανομές για έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης, αγορά για πρώτη φορά κατοικίας ή λόγω αναπηρίας.

Φορολογικές ποινές

Αν πουλάτε μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων που κρατήσατε για ένα έτος ή λιγότερο, οποιοδήποτε κέρδος θα συνειδητοποιήσετε κατά την πώλησή σας θα φορολογείται με τους συνήθεις συντελεστές φόρου εισοδήματος, σε αντίθεση με τους ευνοϊκότερους συντελεστές φόρου κεφαλαιουχικών κερδών. Όπως και με όλες τις επενδύσεις, εκείνες που κρατούνται για περισσότερο από ένα χρόνο φορολογούνται με ανώτατο ποσοστό 15%, από το 2010. Αν είστε σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, η αντιμετώπιση του αμοιβαίου κεφαλαίου ως βραχυπρόθεσμης επένδυσης μπορεί να οδηγήσει σε σημαντική φορολογική κύρωση.


Βίντεο: