Σε Αυτό Το Άρθρο:

Είτε χτυπάτε το IRA, το 401 (k) ή άλλο ταμείο αποχώρησης για μετρητά κατά τη διάρκεια των ετών εργασίας σας, είτε λαμβάνετε τις πληρωμές από το ταμείο που απαιτείται κατά την ηλικία συνταξιοδότησης, το IRS επισημαίνει την απόσυρση μια "διανομή". Στο τέλος του έτους, ο διαχειριστής λογαριασμού σας στέλνει μια ομοσπονδιακή φόρμα 1099 με πληροφορίες σχετικά με τις διανομές σας. Το έντυπο δείχνει την ακαθάριστη κατανομή - το συνολικό ποσό που αποσύρθηκε - στο πλαίσιο 1.

Έντυπο φόρου εισοδήματος U S

Γκρο πλαν των εντύπων IRS, αριθμομηχανή και στυλό.

Ακαθάριστη διανομή

Το ποσό που κατέβαλε ο διαχειριστής του IRA στον τραπεζικό σας λογαριασμό ενδέχεται να είναι μικρότερο από το ακαθάριστο ποσό διανομής. Εάν ο διαχειριστής έπρεπε να παρακρατήσει την παρακράτηση, για παράδειγμα, δεν βλέπετε αυτά τα χρήματα, αλλά εξακολουθεί να μετράται στο Πλαίσιο 1. Η ακαθάριστη διανομή μπορεί να μην είναι η φορολογητέα διανομή, η οποία προσδιορίζεται στο πλαίσιο 2α. Εάν παίρνετε χρήματα από ένα Roth IRA, για παράδειγμα, δεν είναι συνήθως φορολογητέα. Το 1099 αναφέρει την ακαθάριστη κατανομή Roth στο πλαίσιο 1, αλλά όχι στο πλαίσιο 2α.


Βίντεο: