Σε Αυτό Το Άρθρο:

Ένας κάτοχος λογαριασμού συνταξιοδότησης μπορεί να λάβει πρόωρη συνταξιοδότηση πριν από την ηλικία των 59 1/2 ετών. Το IRS χρεώνει ποινή κατανομής 10% πρόωρης κατανομής επιπλέον των ομοσπονδιακών φόρων εισοδήματος. Παρόλο που ορισμένα κράτη δεν χρεώνουν τους φόρους εισοδήματος, οι φόροι της Μινεσότα ισχύουν για τις κατανομές του προγράμματος πρόωρης συνταξιοδότησης και είναι πληρωτέοι κατά τη στιγμή της απόσυρσης ή κατά την κατάθεση φορολογικής δήλωσης.

Φόρος Εισοδήματος Μινεσότα

Ο ιδιώτης πρέπει να πληρώνει φόρους εισοδήματος όταν λαμβάνει διανομή σχεδίου πρόωρης συνταξιοδότησης. Η Μινεσότα χρεώνει μεταξύ 5,35 και 7,85 τοις εκατό ανάλογα με το εισόδημα ενός ατόμου και αν το φορολογικό του καθεστώς είναι ενιαίο ή κατατεθεί χωριστά ή από κοινού αν παντρευτεί. Η Μινεσότα δεν επιβάλλει ποινή στις αποσύρσεις του προγράμματος πρόωρης συνταξιοδότησης. Ένας φορολογικός λογιστής μπορεί να βοηθήσει στον υπολογισμό ενός ακριβούς ποσού των φόρων που ένας δικαιούχος μπορεί να θέλει να δεσμεύσει για να πληρώσει κατά την υποβολή φορολογικής δήλωσης. Μια κατανομή μπορεί να θέσει έναν φορολογούμενο σε υψηλότερο εισόδημα, καθώς αυξάνει το εισόδημά του για το συγκεκριμένο έτος.

Παραδοσιακό IRA WIthdrawal

Οι κάτοχοι λογαριασμών κάνουν αφορολόγητες συνεισφορές στους παραδοσιακούς IRA. Οι περισσότεροι λογαριασμοί του IRA επιτρέπουν την πρόωρη ανάληψη κεφαλαίων πριν ο δικαιούχος φτάσει την ηλικία συνταξιοδότησης 59 1/2. Εάν ένας συνεισφέρων λάβει μια πρώιμη διανομή από μια παραδοσιακή IRA, μπορεί να χρειαστεί να καταβάλει ποινή, και οι ομοσπονδιακοί και κρατικοί φόροι εισοδήματος. Οι κάτοικοι της Μινεσότα πρέπει να πληρώνουν φόρο εισοδήματος για εισφορές και κέρδη.

Roth IRAs

Οι Roth IRAs διαφέρουν από τους παραδοσιακούς IRAs. Οι συνεισφορές εισέρχονται στους Roth IRA μετά τους φόρους, επομένως οι κατανομές είναι αφορολόγητες. Ωστόσο, η Μινεσότα χρεώνει φόρους εισοδήματος επί των κερδών όταν αποσύρεται. Επίσης, μπορεί να ισχύσει ποινή πρόωρης διανομής 10%. Ένας κάτοχος λογαριασμού μπορεί να λάβει αφορολόγητη διανομή από έναν Roth IRA πληρώνοντας την απαίτηση πενταετούς κατοχής και να περιμένει μέχρι μετά την ηλικία 59 1/2. Ομοσπονδιακοί και κρατικοί φόροι δεν ισχύουν για την πρώιμη διανομή που προκύπτει από το θάνατο, την αναπηρία ή την πρώτη αγορά κατ 'οίκον.

401 (ια) Σχέδια συνταξιοδότησης

Οι φόροι εισοδήματος της Ομοσπονδιακής και της Μινεσότα ισχύουν για όλες τις διανομές 401 (k). Κάποια σχέδια 401 (k) ενδέχεται να έχουν ποινές πρόωρης απόσυρσης έως και 25%. Τα σχέδια συνταξιοδότησης μπορεί να προσφέρουν αποσύρσεις χωρίς ποινή για να αγοράσουν μια πρωτεύουσα κατοικία, να πληρώσουν ιατρικούς λογαριασμούς, να καλύψουν τα δίδακτρα για το δικαιούχο ή τα συντηρούμενα από αυτόν πρόσωπα. Ενώ μπορεί να μην επιβληθεί ποινή, εξακολουθούν να ισχύουν κρατικοί φόροι.


Βίντεο: