Σε Αυτό Το Άρθρο:

Οι τόκοι που εισπράττονται σε ένα αμερικανικό Ταμιευτήριο αποταμιεύσεων φορολογούνται ως απλό εισόδημα. Ωστόσο, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων και το αμερικανικό Υπουργείο Οικονομικών προσφέρουν ορισμένες επιλογές που μπορούν να εξομαλύνουν τους λογαριασμούς φόρων ομολόγων, ή ακόμη και να τις εξαλείψουν εντελώς.

Γκρο πλαν ενός ανώτερου ζευγαριού χαμογελώντας

Senior ζευγάρι με αριθμομηχανή και έγγραφα

Φορολογική κατάσταση των ομολογιών αποταμίευσης

Οι τόκοι για τα ομόλογα αποταμίευσης υπόκεινται μόνο στον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος και δεν μπορούν να φορολογούνται από κρατικές και τοπικές αρχές. Το IRS υπολογίζει τους τόκους των ομολόγων αποταμίευσης ως εισόδημα αντί για κεφαλαιακά κέρδη, όπως άλλοι τόκοι. Οι τόκοι δεν πληρώνονται μέχρι να εξαργυρώσετε ένα δεσμό αποταμίευσης. Αντ 'αυτού, συσσωρεύεται και κερδίζει περισσότερο ενδιαφέρον. Δεν οφείλονται φόροι μέχρι να εξαργυρώσετε ένα ομόλογο αποταμίευσης ή να ωριμάσει μετά από 30 χρόνια.

Αναβολή του ενδιαφέροντος των ομολόγων αποταμιεύσεων

Το πρόσωπο που είναι κάτοχος ομολογιακού δανείου είναι υπεύθυνο για την καταβολή του φόρου εισοδήματος επί των τόκων. Όταν μοιράζεστε την κυριότητα με ένα άλλο άτομο, κάθε ιδιοκτήτης είναι υπεύθυνος για φόρους κατ 'αναλογία με το πόσα χρήματα κάθε επενδυμένο. Όταν εξαργυρώσετε ένα ομόλογο αποταμιεύσεων, το Υπουργείο Οικονομικών ή το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα, στο οποίο το εισπράξατε, σας στέλνει ένα έντυπο 1099-INT. Συμπεριλάβετε τους τόκους των ομολόγων αποταμίευσης στη γραμμή φορολογικής επιστροφής όπου αναφέρετε άλλους τόκους και επισυνάψετε το 1099-INT στην επιστροφή σας.

Πληρώστε όσο πηγαίνετε

Μια άλλη επιλογή με τα ομόλογα εξοικονόμησης είναι η καταβολή του φόρου ετησίως με την είσπραξη των τόκων. Το IRS λέει ότι αυτό μπορεί να είναι μια καλή στρατηγική κατά την αγορά ομόλογα εξοικονόμησης για ένα παιδί, επειδή ο τόκος είναι πιθανό να φορολογείται με γενικά χαμηλό ποσοστό του παιδιού. Όταν επιλέγετε να πληρώνετε φόρο κάθε χρόνο, δεν θα πάρετε ένα 1099-INT. Συμπεριλαμβάνετε απλώς το ενδιαφέρον με άλλο ενδιαφέρον που αναφέρετε σχετικά με τη φορολογική σας δήλωση. Πρέπει να καταβάλλετε φόρους κάθε χρόνο στους τόκους που κερδίζετε για όλα τα ομόλογα αποταμίευσης που έχετε στην κατοχή σας - δεν μπορείτε να πάρετε την ετήσια επιλογή σε μερικά μόνο από αυτά - και θα έπρεπε να πληρώνετε κάθε χρόνο μόλις επιλέξετε να ξεκινήσετε τις ετήσιες πληρωμές. Αν θέλετε να σταματήσετε να πληρώνετε φόρους κάθε χρόνο, πρέπει να συμπληρώσετε το έντυπο IRS 3115 και να το επισυνάψετε στη φορολογική σας δήλωση.

Ο αποκλεισμός των εκπαιδευτικών

Μπορεί να μπορείτε να αποκλείσετε τους τόκους των ομολόγων αποταμίευσης από το ακαθάριστο εισόδημα εάν χρησιμοποιείτε τα χρήματα για να πληρώσετε το κόστος τριτοβάθμιας εκπαίδευσης για τον εαυτό σας, τον σύζυγό σας ή τον εξαρτώμενο. Ουσιαστικά, ο αποκλεισμός από την εκπαίδευση σημαίνει ότι διαγράφετε το ενδιαφέρον για τη φορολογική σας δήλωση. Τα ομόλογα εξοικονόμησης της σειράς EE και της σειράς I που αγοράστηκαν μετά το 1989 πληρούν τις προϋποθέσεις για τη φοροαπαλλαγή. Μόνο τα ομόλογα που αγοράζετε από το μήνα που είστε 24 χρονών είναι επιλέξιμα. Πρέπει να χρησιμοποιήσετε το κύριο και το ομολογιακό επιτόκιο για να πληρώσετε τα κατάλληλα εκπαιδευτικά έξοδα. Για να διεκδικήσετε αυτή τη φοροαπαλλαγή, συμπληρώστε το έντυπο IRS 8815 και επισυνάψτε το στη φορολογική σας δήλωση.


Βίντεο: