Σε Αυτό Το Άρθρο:

Ένας ευέλικτος λογαριασμός δαπανών, γνωστός επίσης ως λογαριασμός flex ή FSA, είναι ένας λογαριασμός που μπορούν να προσφέρουν οι εργαζόμενοι στους υπαλλήλους για να καλύψουν τα εγκεκριμένα από το IRS ιατρικά έξοδα. Τα χρήματα των λογαριασμών Flex πρέπει να χρησιμοποιούνται μέχρι το τέλος του σχεδίου έτους ή θα κατασχεθούν. Ένας λογαριασμός αποταμίευσης υγείας, ή HSA, κατέχει προ φόρων δολάρια για τον ίδιο σκοπό. Μπορείτε να ανοίξετε ένα HSA μόνο εάν το ασφαλιστήριο συμβόλαιό σας υγείας έχει αυτό που το IRS θεωρεί υψηλό έκπτωση. Σε αντίθεση με την FSA, αν δεν ξοδεύετε τα χρήματά σας HSA κάθε χρόνο, τα χρήματα παραμένουν στο λογαριασμό και συνεχίζουν να αυξάνονται φορολογικά, ακόμη και αν φύγετε από τον εργοδότη σας. Όποιος έχει και τους δύο τύπους λογαριασμών, μπορεί να πραγματοποιήσει μια εφάπαξ μεταφορά του υπολοίπου από την FSA σε μια HSA, εφόσον το εν λόγω πρόσωπο παραμένει επιλέξιμο για HSA για ένα έτος μετά τη μεταφορά. Συμβουλευτείτε έναν φορολογικό ή οικονομικό επαγγελματία, καθώς και ένα ειδικό για τις παροχές, εάν χρειάζεται, για να βεβαιωθείτε ότι συμμορφώνεστε με την ισχύουσα φορολογική νομοθεσία όταν πραγματοποιείτε τη μεταφορά.

Πώς να μεταφέρετε ένα υπόλοιπο λογαριασμού Flex σε έναν λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας: μεταφέρετε

Οι λογαριασμοί ταμιευτηρίου είναι διαθέσιμοι για άτομα με υψηλή έκπτωση.

Βήμα

Επικοινωνήστε με τον διαχειριστή του σχεδίου FSA. Πρέπει να είστε βέβαιοι ότι το σχέδιό σας FSA επιτρέπει αυτό τον τύπο ανατροπής. Όχι όλα τα σχέδια, ζητήστε από τον εργοδότη σας να επιβεβαιώσει ότι θα σας επιτραπεί η μεταφορά.

Βήμα

Επιλέξτε για να πραγματοποιήσετε τη μεταφορά. Επικοινωνήστε με τον διαχειριστή του σχεδίου της FSA για να την ενημερώσετε ότι θέλετε να μετακινηθείτε από την FSA σας σε μια HSA. Εάν το σχέδιο της εταιρείας σας απαιτεί τη συμπλήρωση ορισμένων εντύπων, θα σας ενημερώσει σχετικά.

Βήμα

Ζητήστε να έχετε παγώσει το υπόλοιπο της FSA. Σύμφωνα με το IRS, προτού μπορέσετε να κάνετε μια FSA σε μεταφορά HSA, "η ισορροπία στο τέλος του έτους στην FSA για την υγεία πρέπει να παγώσει". Ο διαχειριστής του σχεδίου σας θα μπορέσει να το θέσει σε ισχύ.

Βήμα

Μάθετε πότε τελειώνει το έτος προγραμματισμού από τον διαχειριστή του σχεδίου FSA. Σύμφωνα με τους κανονισμούς του IRS, η ανατροπή πρέπει να τεθεί σε ισχύ εντός δυόμισι μηνών από το τέλος του σχεδίου σας. Για παράδειγμα, εάν το έτος προγραμματισμού που έκλεισε στις 31 Δεκεμβρίου 2009, θα πρέπει να πραγματοποιήσετε τη μεταφορά πριν από τις 15 Μαρτίου 2010.

Βήμα

Μηδενίστε το FSA σας όταν κάνετε τη μεταφορά. Δεν μπορείτε να μεταφέρετε μόνο ένα μέρος των πόρων της FSA σας σε μια HSA. Το IRS ορίζει ότι η ανατροπή πρέπει να "καταλήξει σε μηδενική ισορροπία στην FSA για την υγεία."

Βήμα

Ζητήστε από τον διαχειριστή του σχεδίου FSA να πραγματοποιήσει απευθείας μεταφορά στον διαχειριστή HSA. Το IRS δεν θα δεχτεί τίποτα παρά μια άμεση μεταφορά κεφαλαίων για την ανατροπή. Δεν μπορείτε να μηδενίσετε το FSA σας, να λάβετε επιταγή για τα χρήματα και στη συνέχεια να τα συμβάλλετε στην HSA σας. Τα χρήματα πρέπει να μεταφερθούν άμεσα.

Βήμα

Κρατήστε την επιλεξιμότητα HSA σας για 12 μήνες μετά τη μεταφορά. Αυτό μπορεί να ακούγεται περίεργο, αλλά αυτός ο κανόνας είναι σε θέση να εμποδίσει τους ανθρώπους να πραγματοποιήσουν τη μεταφορά, να εγκαταλείψουν το υψηλό σχέδιο εκπτώσεών τους και να ξεπεράσουν με μια απαγόρευση από τα αφορολόγητα χρήματα που θα αυξηθούν στο τέλος του φόρου μέχρι την ηλικία των 65 ετών. για παράδειγμα, εάν ολοκληρώσετε την αναστροφή του FSA σας προς HSA στις 2 Μαρτίου 2010, θα πρέπει να παραμείνετε επιλέξιμοι για HSA, δηλαδή να διατηρήσετε το υψηλό πρόγραμμα εκπτώσεών σας υγείας τουλάχιστον μέχρι τις 31 Μαρτίου 2011. Εάν εκτελέσετε δυσφήμηση αυτού του κανόνα, θα πρέπει να καταβάλετε φόρο εισοδήματος για τα χρήματα που μεταφέρονται από την FSA σας πέρα ​​από μια ποινή 10 τοις εκατό για αυτά τα κεφάλαια.


Βίντεο: