Σε Αυτό Το Άρθρο:

Το σχέδιο 457 (β) είναι ένα φορολογικό πλεονεκτικό πρόγραμμα συνταξιοδότησης που περιορίζεται στις κρατικές και τοπικές δημόσιες κυβερνήσεις και τα απαλλασσόμενα από τον φόρο ιδρύματα. Όπως και με ένα σχέδιο 401 (k), μπορείτε να πάρετε μια φορολογική έκπτωση από τα χρήματα που συνεισφέρατε σε ένα σχέδιο 457 (b), και τα κέρδη σας αυξάνονται με βάση την αναβαλλόμενη φορολογία. Οι αναλήψεις από ένα σχέδιο 457 (b) είναι εξαιρετικά ρυθμισμένες, οπότε μπορεί να μην έχετε πρόσβαση στα χρήματα όποτε θέλετε. Μπορεί επίσης να αντιμετωπίζετε φόρους στις διανομές σας.

επιχειρηματίας δείχνοντας τις ιδέες του και γράφοντας επιχειρηματικό σχέδιο στο χώρο εργασίας, ο άνθρωπος κρατώντας στυλό και χαρτιά, σημειώσεις σε έγγραφα, στο τραπέζι

Πώς να εξαργυρώσετε ένα σχέδιο 457b

Επιλέξιμες αναλήψεις

Σε αντίθεση με άλλους τύπους προγραμμάτων συνταξιοδότησης, όπως οι IRAs, δεν μπορείτε να πάρετε μια διανομή από ένα σχέδιο 457 (b) όποτε θέλετε, ακόμη και αν είστε πρόθυμοι να πληρώσετε ποινή. Το IRS περιορίζει τις κατανομές των 457 (b) στα ακόλουθα γεγονότα ενεργοποίησης: διαχωρισμός της υπηρεσίας από τον εργοδότη, αναπηρία; θάνατος; Οικονομική δυσκολία; ηλικία 59 ετών 1/2. τερματισμός του σχεδίου · ή ειδική εντολή εσωτερικών σχέσεων, η οποία είναι α δικαστική απόφαση ή δικαστική απόφαση σχετικά με τη διανομή παροχών συνταξιοδοτικού προγράμματος σε άλλο πρόσωπο, όπως σε περίπτωση διαζυγίου.

Για τους περισσότερους συμμετέχοντες, αυτοί οι περιορισμοί σημαίνουν ότι πρέπει να συνταξιοδοτηθείτε ή να φτάσετε σε ηλικία 59 1/2, πριν να λάβετε χρήματα από το σχέδιο 457 (b).

Διαδικασία διανομής

Εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για διανομή 457 (b), θα πρέπει να επικοινωνήσετε με τον διαχειριστή του σχεδίου σας και να ολοκληρώσετε την κατάλληλη γραφική εργασία για να εξαργυρώσετε το σχέδιό σας. Μετά την παροχή προσωπικών πληροφοριών όπως ο αριθμός κοινωνικής ασφάλισης, το όνομα και η διεύθυνσή σας, θα πρέπει να υποδείξετε τους λόγους για τους οποίους είστε κατάλληλοι για τη διανομή. Στη συνέχεια, θα επιλέξετε πώς θέλετε τα χρήματά σας, όπως μέσω επιταγής ή τραπεζικής μεταφοράς. Αν θέλετε να παρακρατηθούν φόροι από τη διανομή σας, θα πρέπει να το αναφέρετε στη φόρμα απόσυρσης.

Φόροι και κυρώσεις

Όλες οι εισφορές και τα κέρδη σας σε ένα σχέδιο 457 (β) είναι αναβαλλόμενες. Όταν κάνετε μετρητά στο 457 (β) σας, πρέπει να πληρώσετε τον συνήθη φόρο εισοδήματος για οτιδήποτε αποχωρήσετε. Εάν έχετε μεγάλη ισορροπία 457 (β), η εξόφληση όλων των χρημάτων σας ταυτόχρονα θα σας οδηγήσει σε μια υψηλότερη φορολογική κλίμακα, οπότε σκεφτείτε να λάβετε τις αποσύρσεις σας σε δόσεις για να μειώσετε τη φορολογική σας επιβάρυνση.

Με κάποια σχέδια συνταξιοδότησης, μπορεί να χρωστάτε ένα ποινή 10 τοις εκατό εάν παίρνετε χρήματα πριν να γυρίσετε 59 1/2. Ωστόσο, εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για διανομή 457 (b) προτού φτάσετε την ηλικία 59 1/2, η ποινή αυτή δεν θα ισχύσει. Εξακολουθείτε να οφείλετε φόρο εισοδήματος για την απόσυρσή σας, εκτός αν μεταβιβάσετε τη διανομή σας σε άλλο σχέδιο, όπως το IRA ή το 457 του νέου εργοδότη.

Πλεονεκτήματα μειονεκτήματα

Το κύριο πλεονέκτημα της εξαργύρωσης του 457 (β) σας είναι ότι μπορείτε να περάσετε τα χρήματά σας. Εάν είστε συνταξιούχος, μπορείτε να αρχίσετε να απολαμβάνετε τους καρπούς της εργασίας σας μετά από χρόνια εξοικονόμησης και απολαμβάνοντας τα οφέλη της αναβολής φόρου. Εάν ανακαλέσετε τα χρήματα σε περίπτωση έκτακτης ανάγκης, μπορείτε να χρηματοδοτήσετε τις άμεσες ανάγκες σας αντί να χρησιμοποιήσετε πιστωτικές κάρτες ή άλλες πηγές υψηλού ενδιαφέροντος.

Το μειονέκτημα της απόσυρσης του 457 (β) σας είναι ότι δεν μπορείτε πλέον να απολαμβάνετε φορολογική ανάπτυξη. Εάν επιτεθείτε στον λογαριασμό σας προτού συνταξιοδοτηθείτε, θα εξαντλείτε το ωάριο φωλιάς συνταξιοδότησής σας και ίσως να μην έχετε αρκετό χρόνο όταν το χρειάζεστε αφού σταματήσετε να εργάζεστε. Ως αποτέλεσμα, μπορεί να χρειαστεί να αποθηκεύσετε περισσότερα ή να εργαστείτε περισσότερο για να εκπληρώσετε τους στόχους συνταξιοδότησής σας.

Ο Erik Carter στο Forbes.com σημειώνει ότι το κόστος ευκαιρίας για την απόσυρση χρημάτων από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης είναι ένα σημαντικό αρνητικό που συνήθως υπερτερεί κάθε όφελος. Εάν αντιμετωπίζετε μια μεγάλη δυσκολία, ο Κάρτερ δηλώνει ότι ένα δάνειο από το σχέδιο συνταξιοδότησης μπορεί να είναι μια καλύτερη επιλογή, αφού πληρώνετε τόκους πίσω στον εαυτό σας.


Βίντεο: