Σε Αυτό Το Άρθρο:

Μια εταιρεία βασίζεται στα έσοδά της και τα μετρητά της για να πληρώσει τους λογαριασμούς της για να εκτελέσει τις δραστηριότητές της. Αν τα έσοδα μιας επιχείρησης σταματούν ξαφνικά ή έχουν εποχιακά έσοδα, μπορούν να επιβιώσουν μόνο εφόσον έχουν αρκετά μετρητά για να πληρώσουν τα έξοδά τους πριν να χρειαστεί περισσότερη χρηματοδότηση. Μπορείτε να μετρήσετε πόσες ημέρες μια επιχείρηση μπορεί να πληρώσει τα έξοδά της υπολογίζοντας τις ημέρες μετρητών σε μετρητά, που ισούται με το άθροισμα των απεριόριστων μετρητών και ταμειακών ισοδύναμων μιας εταιρείας διαιρούμενα με τα λειτουργικά έξοδα μετρητών ανά ημέρα. Μια υψηλότερη αναλογία είναι καλύτερη.

Πώς να υπολογίσετε έναν οικονομικό λόγο για τις ημέρες μετρητών: μετρητά

Μπορείτε να προσδιορίσετε τη ρευστότητα μιας επιχείρησης χρησιμοποιώντας ημέρες μετρητών.

Βήμα

Βρείτε το ποσό των ταμειακών διαθεσίμων μιας επιχείρησης, των ισοδύναμων μετρητών και των περιορισμένων μετρητών, εάν υπάρχουν, που περιλαμβάνονται στον ισολογισμό της. Τα ισοδύναμα μετρητών μερικές φορές καταγράφονται ως βραχυπρόθεσμες επενδύσεις. Τα περιορισμένα μετρητά είναι τα μετρητά που είναι άχρηστα λόγω προηγούμενης δέσμευσης, όπως μια σύμβαση, και παρατίθενται ξεχωριστά από τα μετρητά.

Βήμα

Προσθέστε το ποσό των ταμειακών διαθεσίμων και των αντίστοιχων μετρητών της εταιρείας και αφαιρέστε τα περιορισμένα μετρητά της. Για παράδειγμα, προσθέστε 500.000 δολάρια σε μετρητά και 300.000 δολάρια σε βραχυπρόθεσμα ισοδύναμα και αφαιρέστε 50.000 δολάρια σε κλειστά μετρητά. Αυτό ισούται με 750.000 δολάρια σε απεριόριστα μετρητά και ισοδύναμα μετρητών.

Βήμα

Βρείτε το ποσό των συνολικών εξόδων εκμετάλλευσης και αποσβέσεων της εταιρείας για μια λογιστική περίοδο στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων.

Βήμα

Αφαιρέστε το ποσό της δαπάνης απόσβεσης της εταιρείας από τα συνολικά λειτουργικά της έξοδα για τη λογιστική περίοδο, για να καθορίσετε τα λειτουργικά έξοδα μετρητών. Πρέπει να αφαιρέσετε το έξοδο απόσβεσης επειδή μια εταιρεία δεν καταβάλλει μετρητά για αποσβέσεις, η οποία είναι μόνο λογιστική δαπάνη. Για παράδειγμα, αφαιρέστε 150.000 δολάρια σε ετήσια δαπάνη απόσβεσης από 1.05 εκατομμύρια δολάρια σε συνολικά ετήσια λειτουργικά έξοδα. Αυτό ισοδυναμεί με 900.000 δολάρια συνολικά λειτουργικά έξοδα μετρητών.

Βήμα

Χωρίστε τα συνολικά λειτουργικά έξοδα ταμειακών ροών της εταιρείας για τη λογιστική περίοδο με βάση τον αριθμό των ημερών στη λογιστική περίοδο για να καθορίσετε τα λειτουργικά έξοδα μετρητών ανά ημέρα. Στο παράδειγμα, διαιρέστε τα 900.000 δολάρια σε συνολικά ετήσια έξοδα λειτουργίας μετρητών κατά 365 ημέρες κατά τη διάρκεια της λογιστικής περιόδου. Αυτό ισούται με 2.466 δολάρια σε ταμειακά λειτουργικά έξοδα ανά ημέρα.

Βήμα

Χωρίστε το ποσό των απεριόριστων μετρητών και ταμειακών ισοδύναμων της εταιρείας κατά το ποσό των ταμειακών λειτουργικών εξόδων ανά ημέρα για να καθορίσετε τις ημέρες των μετρητών cash-on-hand. Στο παράδειγμα, διαιρέστε $ 750.000 κατά $ 2.466, που αντιστοιχεί σε 304.1 μέρες μετρητών. Αυτό σημαίνει ότι η εταιρεία έχει αρκετά μετρητά για να πληρώσει τα έξοδά της για περίπου 304 ημέρες.


Βίντεο: OIKANO Car Parts, Ανταλλακτικά Αυτοκινήτων Αχαρνές, Μεταχειρισμένα Ανταλλακτικά, Αποστολή Κατ'οίκων