Σε Αυτό Το Άρθρο:

Τόσο τα συνταξιοδοτικά προγράμματα όσο και τα σχέδια 403 (β) είναι προγράμματα με μειωμένη φορολογική ωφέλεια που προορίζονται για τους εργαζομένους. Η δομή αυτών των δύο χρηματοπιστωτικών προϊόντων είναι πολύ διαφορετική. Τα συνταξιοδοτικά σχέδια είναι πιο παραδοσιακά από τα σχέδια 403 (β) και ουσιαστικά βασίζονται στη γενναιοδωρία των εργοδοτών για την παροχή παροχών σε εργαζόμενους. Για καλύτερα ή χειρότερα, οι εργαζόμενοι έχουν μεγαλύτερο έλεγχο στις εισφορές και τις επιδόσεις των σχεδίων τους 403 (b) απ 'ό, τι στα συνταξιοδοτικά προγράμματα.

Συνεισφορές

Οι συνεισφορές σε ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα πραγματοποιούνται αποκλειστικά από εργοδότες. Επίσης, γνωστό ως σχέδιο καθορισμένων παροχών, ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα προορίζεται να καταβάλει ένα συγκεκριμένο μηνιαίο ποσό στους μισθωτούς κατά τη συνταξιοδότηση. Το ποσό της αποζημίωσης συνήθως βασίζεται στο μισθό του μισθωτού, στην ηλικία του και στον αριθμό των ετών που εργάστηκε για τον εργοδότη. Οι εργοδότες λαμβάνουν φορολογικές ελαφρύνσεις για τις εισφορές στο σχέδιο και τα κέρδη αυξάνονται με φορολογική επιβάρυνση.

Το σχέδιο 403 (β) είναι ένα είδος προγράμματος καθορισμένων εισφορών που έχει σχεδιαστεί ειδικά για οργανισμούς που απαλλάσσονται από φόρους, υπάλληλοι δημόσιων σχολείων και υπουργοί. Οι εργαζόμενοι μπορούν να επιλέξουν να παρακρατήσουν ένα μέρος του μισθού τους και κατατίθενται απευθείας στο σχέδιο πριν φορολογηθούν. Οι εργοδότες έχουν τη δυνατότητα, αλλά όχι την υποχρέωση, να συνεισφέρουν στο σχέδιο για λογαριασμό των εργαζομένων.

Επενδυτικές επιλογές

Με ένα παραδοσιακό συνταξιοδοτικό σχέδιο, οι εργαζόμενοι δεν έχουν λόγο για το πώς επενδύονται τα χρήματα. Η εταιρεία κάνει όλες τις συνεισφορές στο σχέδιο, οπότε έχει πλήρη εξουσία σχετικά με τις επενδυτικές αποφάσεις με αυτά τα κεφάλαια. Δεδομένου ότι ένα συνταξιοδοτικό σχέδιο υπόσχεται να πραγματοποιήσει ορισμένες πληρωμές στους μισθωτούς κατά τη συνταξιοδότησή τους, επενδύονται συνήθως σε συντηρητικές επενδύσεις χαμηλού κόστους που τείνουν να ξεπεράσουν τον μέσο επενδυτή. Ωστόσο, ορισμένα συνταξιοδοτικά προγράμματα είναι ανεπαρκώς χρηματοδοτούμενα, συνήθως λόγω κακής διαχείρισης. Σε ορισμένες περιπτώσεις, ένα σχέδιο θα μειώσει τα οφέλη ή ακόμη και θα αποτύχει, με αποτέλεσμα το Pension Benefit Guaranty Corporation, κυβερνητική υπηρεσία, αναλαμβάνοντας την ευθύνη για την πραγματοποίηση πληρωμών.

Εάν συμμετέχετε σε σχέδιο 403 (b), φέρνετε την ευθύνη για το πώς θέλετε να επενδύσετε τα χρήματά σας, αντί για τον εργοδότη σας. Τυπικά σχέδια 403 (b) προσφέρουν μια συλλογή αμοιβαίων κεφαλαίων και προσόδων που μπορείτε να επιλέξετε από το να επενδύσετε τα κεφάλαιά σας. Το ποσό που λαμβάνετε κατά τη συνταξιοδότησή σας βασίζεται στον τρόπο εκτέλεσης των κεφαλαίων σας και όχι σε αυτό που ο εργοδότης σας θα σας πληρώσει. Ενώ αυτό μπορεί να λειτουργήσει προς όφελός σας αν είστε ένας έξυπνος επενδυτής, υπάρχει χωρίς εγγύησηείτε από την εταιρεία σας είτε από οποιαδήποτε κρατική υπηρεσία, να λάβετε χρήματα από το σχέδιο 403 (b) κατά τη συνταξιοδότησή σας.

Διανομές

Τα περισσότερα παραδοσιακά συνταξιοδοτικά προγράμματα αρχίζουν να πληρώνονται όταν φτάσετε στην ηλικία των 65 ετών. Ορισμένα σχέδια επιτρέπουν διανομές μόλις συμπληρώσετε την ηλικία των 55 ετών με ορισμένες προϋποθέσεις, όπως για παράδειγμα στην εταιρεία που εργάζεστε στην εταιρεία για τουλάχιστον 10 χρόνια. Εάν πάρετε νωρίτερα τη σύνταξη της σύνταξής σας, πιθανότατα θα λάβετε μικρότερη μηνιαία αποζημίωση από ό, τι αν περίμενετε την πλήρη ηλικία συνταξιοδότησης. Οι παροχές σύνταξης είναι σχεδόν πάντοτε φορολογητέες.

Με ένα σχέδιο 403 (b), μπορείτε συνήθως να λάβετε χρήματα μετά την ηλικία 59 1/2 ή σε περίπτωση θανάτου ή αναπηρίας σας. Αν αφήσετε τη δουλειά σας, μπορείτε επίσης να πάρετε μια διανομή ή να μεταφέρετε τα χρήματά σας σε ένα άλλο φορολογικά πλεονεκτικό σχέδιο, όπως ένας IRA. Ορισμένα σχέδια επιτρέπουν και τις κατανομές των κακουχιών, οι οποίες ορίζονται από το IRS ως "βαριά και άμεση οικονομική ανάγκη". Όπως και για τα συνταξιοδοτικά προγράμματα, οι κατανομές από τα σχέδια 403 (β) είναι πλήρως φορολογητέες.


Βίντεο: Κώστας Μακεδόνας - Αντικριστά | Official Audio Release