Σε Αυτό Το Άρθρο:

Ο ιστορικός λόγος για τραπεζικές συναλλαγές σε μια ξένη χώρα ήταν να αποφευχθούν φόροι επί εσόδων ή επενδύσεων. Η μυστικότητα του τραπεζικού συστήματος της Ελβετίας και η έλλειψη συνθηκών έκδοσης με ορισμένες χώρες των νησιών της Καραϊβικής επέτρεψαν την ύπαρξη ποικίλων δυσάρεστων συμπεριφορών, αποφεύγοντας τους φόρους για τα απροσδόκητα κέρδη για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Οι ξένες τράπεζες σε χώρες όπου η ρύθμιση ήταν χαλαρή ή λείπουν συνολικά παρείχαν φορολογικούς παραδείσους για τους βαρόνους ληστών και ευκαιρίες νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματίες. Οι Ηνωμένες Πολιτείες έχουν θεσπίσει νόμους που απαιτούν από τους φορολογούμενους να δηλώνουν εισόδημα σε υπεράκτιους λογαριασμούς, περιορίζοντας πολλά οφέλη από τις offshore τραπεζικές εκτός από τις επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται στο εξωτερικό.

Πρακτική Αποφυγή

Περιορισμοί τραπεζών υπεράκτιων

Βήμα

Καθώς οι τράπεζες ανοικτής θάλασσας άρχισαν να δραστηριοποιούνται στις Η.Π.Α., άρχισαν να καταγράφουν συμμετοχές από ιδιώτες και επιχειρήσεις των Η.Π.Α., καθώς οι τράπεζες των Η.Π.Α. Επιπλέον, η ομοσπονδιακή κυβέρνηση καθιέρωσε συμφωνίες με χώρες όπως η Ελβετία σχετικά με την υποβολή εκθέσεων. Οι στενότερες σχέσεις με τις ξένες τράπεζες κατέστησαν την επιβολή της ακριβούς αναφοράς των εσόδων σε μια έκθεση των ξένων τραπεζών και των χρηματοπιστωτικών λογαριασμών. Μέχρι τις 15 Οκτωβρίου 2009, η Υπηρεσία Εσωτερικών Φορολογικών Υπηρεσιών πραγματοποίησε πρόγραμμα εθελοντικής αποκάλυψης, το οποίο, χωρίς να εγγυάται την ασυλία, προσέφερε σε άτομα με υφιστάμενους υπεράκτιους λογαριασμούς να εγκατασταθούν στο IRS.

Λειτουργίες τραπεζών επί χάρτου

Βήμα

Οι τράπεζες που λειτουργούν στις ηπειρωτικές ΗΠΑ και την Αλάσκα και τη Χαβάη αλληλεπιδρούν με το Federal Reserve System και ρυθμίζονται από κανόνες που εκδίδονται από τα κράτη και τις ομοσπονδιακές κυβερνήσεις. Οι τράπεζες είναι ναυλωμένες από τα κράτη και από την ομοσπονδιακή κυβέρνηση. Αν και οι κρατικές τράπεζες πρέπει να λειτουργούν εντός των ορίων των κρατών που τα κατατάσσουν, οι "εθνικές τράπεζες" μπορούν να δημιουργήσουν υποκαταστήματα πέρα ​​από τις κρατικές γραμμές. Οι κρατικές και ομοσπονδιακές κυβερνήσεις θεσπίζουν κανονισμούς σχετικά με τις τραπεζικές δραστηριότητες όπως τα ενυπόθηκα δάνεια, τα δάνεια, τις πιστωτικές κάρτες και τους τίτλους. Τα κράτη και οι ομοσπονδιακοί οργανισμοί επισκέπτονται τακτικά και εξετάζουν τραπεζικά αρχεία για να διασφαλίσουν τη φερεγγυότητα και τη νόμιμη λειτουργία της τράπεζας.

Τράπεζες και Ασφάλειες

Βήμα

Οι περισσότεροι καταναλωτές χρησιμοποιούν χερσαίες τράπεζες λιανικής για τον έλεγχο, την αποταμίευσή τους, τα δάνεια και τα στεγαστικά δάνεια, αλλά οι πλούσιες οικογένειες μπορούν να προστάξουν ιδιωτικές τράπεζες για να διαχειριστούν τις εμπιστοσύνη και τα χαρτοφυλάκιά τους. Οι επιχειρησιακές και εταιρικές τράπεζες καλύπτουν μόνο τις ενσωματωμένες οντότητες, αν και πολλές μικρές επιχειρήσεις χρησιμοποιούν τις βολικές υπηρεσίες των κοινοτικών τραπεζών λιανικής. Η Ομοσπονδιακή Ασφαλιστική Εταιρεία Καταθέσεων Καταθέσεων εξασφαλίζει καταθέσεις σε βραζιλιάνικες τράπεζες και ιδρύματα αποταμιεύσεων που εκμισθώνονται στις Η.Π.Α., αλλά δεν καλύπτει προϊόντα όπως μετοχές, ομόλογα, τίτλους, μετοχές αμοιβαίων κεφαλαίων, προσόδους και ασφαλιστήρια συμβόλαια - που συνήθως προσφέρονται από ιδιωτικές και μεγάλες εμπορικές τράπεζες. Από το 2014, καλύφθηκαν μεμονωμένοι λογαριασμοί ύψους 250.000 δολαρίων. Οι τραπεζικοί λογαριασμοί υπεράκτιων μπορούν να είναι ασφαλισμένοι από φορείς της χώρας στην οποία έχουν εγκατασταθεί. Λογαριασμοί που καταρτίζονται με ανεξάρτητους συμβούλους επενδύσεων που βρίσκονται σε χερσαίες τράπεζες αλλά δεν απασχολούνται από αυτούς δεν καλύπτονται από την ασφάλιση του FDIC.


Βίντεο: