Σε Αυτό Το Άρθρο:

Υπάρχουν δύο τύποι προσόδων που μπορεί να προκαλέσουν σύγχυση όσον αφορά τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης: επιδοτήσεις που προστατεύονται από φόρο και αναβαλλόμενες προσόδους. Μια προσδοκία που προστατεύεται από φόρους είναι ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης που υποστηρίζεται από εργοδότες και είναι επιλέξιμο για ανανέωση μετά τη λήξη της απασχόλησης. Μια φορολογητέα πρόσοδος είναι ένας συμπληρωματικός λογαριασμός ταμιευτηρίου που είναι επιλέξιμος για την ανατροπή του Roth IRA μόνο υπό ορισμένες συνθήκες. Μπορεί να υπάρχουν περισσότερα από ένα βήματα για να πάρετε το 403b σας και να το κάνετε ένα Roth.

Φορολογικά προστατευόμενη πρόσοδος

Μια φοροαπαλλαγμένη πρόσοδος είναι ένα σχέδιο συνταξιοδότησης που προσφέρεται από οργανισμούς που απαλλάσσονται από φόρους, όπως δημόσια σχολεία ή μη κερδοσκοπικοί οργανισμοί. Αυτά τα σχέδια συχνά αναφέρονται ως σχέδια 403b για τον κώδικα IRS που πρέπει να τηρούν. Οι επιλέξιμοι υπάλληλοι μπορούν να προβούν σε επιπρόσθετες συνεισφορές μείωσης μισθών στο 403b. η οργάνωση μπορεί επίσης να ταιριάζει ή να συνεισφέρει εξ ονόματος του εργαζομένου. Ανεξάρτητα από τους λόγους τερματισμού, ο εργαζόμενος μπορεί να μεταβιβάσει περιουσιακά στοιχεία 403b σε έναν αυτοδιαχειριζόμενο Roth IRA.

Αναβαλλόμενα Προσόντα Φορολογίας

Μια αναβαλλόμενη φορολογική απαίτηση μπορεί να καταταχθεί ως ειδική ή μη ειδική. Η ειδική πρόσοδος είναι είτε ένας συμβαλλόμενος IRA είτε μια ανατροπή ενός άλλου σχεδίου, όπως ένα σχέδιο 403b ή 401k. Αυτά τα στοιχεία ενεργητικού είναι κατάλληλα για ανανέωση και μετατροπή σε Roth. Μια μη πτωχευτική πρόσοδος είναι ένας συμπληρωματικός λογαριασμός. Στην αδιάθετη πρόσοδο, συνεισφέρονται μόνο δολάρια μετά τη φορολογία, επομένως μόνο τα κέρδη δίδονται με αναβαλλόμενη φορολογική ανάπτυξη. Η ακάλυπτη προσόδου δεν είναι επιλέξιμη για μετατροπή Roth ή Roth.

Μετατροπή και μετατροπή

Το IRS δεν περιορίζει την ικανότητά σας να παίρνετε έναν εξειδικευμένο λογαριασμό και να το μεταφέρετε απευθείας σε ένα Roth IRA - η μετατροπή μπορεί να καταγραφεί με τη μία κίνηση. Ωστόσο, οι θεματοφύλακες του IRA απαιτούν συνήθως την πρώτη συγκέντρωση χρημάτων σε ένα παραδοσιακό IRA και μετά τη μετατροπή του παραδοσιακού IRA σε Roth. Το τελικό αποτέλεσμα είναι το ίδιο. η δεύτερη μέθοδος προσθέτει μόνο ένα βήμα και λίγο χρόνο. Ελέγξτε με τον θεματοφύλακα του IRA σας για να δείτε εάν είστε σε θέση να κάνετε μια άμεση ανατροπή σε μια μετατροπή.

Roth Μετατροπή

Οι κανονισμοί του IRS από το 2011 δεν έχουν όρια εισοδήματος επιτρέποντας μετατροπές Roth. Αν η προσφορά σας είναι κατάλληλη, δικαιούστε να μετατρέψετε τα χρήματα προ φόρων σε κεφάλαια μετά φόρων, τα οποία αυξάνονται χωρίς φόρους. Το μετατρεπόμενο ποσό προστίθεται στο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας για το έτος που πραγματοποιείτε τη μετατροπή. Η μετατροπή το 2011 προσθέτει το ποσό στη Γραμμή 15 στο έντυπο 1040 κατά την υποβολή της φορολογικής σας δήλωσης το 2012. Η κατοχή του Roth IRA για πέντε χρόνια και μέχρι την ηλικία 59 1/2 αποφέρει αφορολόγητες διανομές.


Βίντεο: