Σε Αυτό Το Άρθρο:

Τα κεφάλαια από ένα σχέδιο 401k υπαλλήλου μπορούν να μεταφερθούν σε ένα από τα δύο είδη λογαριασμών χωρίς να επιβαρύνονται με δαπανηρές φορολογικές κυρώσεις. Αυτές οι δύο επιλογές ανατροπής περιλαμβάνουν μεταφορά σε νέο λογαριασμό 401k με νέο εργοδότη ή κατάθεση σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA). Δεν υπάρχει εξοικονόμηση φόρου για τη χρήση πόρων από 401 χιλιάδες για την προώθηση της εκπαίδευσης ή για τα προγράμματα αποταμίευσης εκπαίδευσης με φορολογικά οφέλη όπως 529 σχέδια.

Μεταφορά σε νέο λογαριασμό 401k

Όταν ένας κάτοχος λογαριασμού 401k αφήνει έναν εργοδότη να εργαστεί για άλλο, συνήθως του προσφέρονται διάφορες επιλογές. Μπορεί να αποσύρει τα συσσωρευμένα κεφάλαια από ένα σχέδιο 401k, να δηλώσει λογαριασμό στον οποίο θα αναδιπλώσει τα κεφάλαια ή θα κρατήσει τα κεφάλαια στον τρέχοντα λογαριασμό. Οι εργαζόμενοι που πρόκειται να εργαστούν για έναν νέο εργοδότη που προσφέρει ένα σχέδιο 401k συνήθως επωφελούνται από την εγγραφή στο νέο σχέδιο και την κύλιση πάνω από όλα τα συσσωρευμένα κεφάλαια από το παλιό 401k στο νέο 401k.

Μετακίνηση σε IRA

Ένας IRA προσφέρει φορολογικά πλεονεκτήματα παρόμοια με 401k προγράμματα. Ένας εργαζόμενος που αλλάζει δουλειά συχνά δεν είναι εγγεγραμμένος σε ένα σχέδιο 401k αρκετό καιρό ώστε τα καταθεμένα κεφάλαια να ευημερούν καθώς το σχέδιο εξελίσσεται. Η ενοποίηση λογαριασμών είναι προτιμότερη από τη διατήρηση πολλών λογαριασμών με μια σειρά από πρώην εργοδότες. Η IRA προσφέρει ένα ασφαλές όχημα ανατροπής για την ενοποίηση 401.000 χρημάτων χωρίς να βρεθεί κανένας φόρος για αποχώρηση ή οποιεσδήποτε φορολογικές κυρώσεις που προκύπτουν από την πρόωρη απόσυρση.

Η διαχείριση λογαριασμού 529

Ο λογαριασμός 529 επιτρέπει την καταβολή αποταμιεύσεων για την αύξηση των επενδύσεων χωρίς τη φορολόγηση των συσσωρευμένων τόκων. Τα κεφάλαια είναι επίσης αφορολόγητα όταν χρησιμοποιούνται για την κάλυψη τυχόν ειδικών δαπανών της τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Οι διαθέσιμοι πόροι για διάφορα σχέδια αποταμίευσης θα πρέπει να χωριστούν ώστε να συμπεριλαμβάνουν τακτικές 529 καταθέσεις από οποιονδήποτε προσβλέπει στα έξοδα κολλεγίων. Ένα ταμείο αδείας 529 δεν χρειάζεται να χωριστεί για μεμονωμένα παιδιά και μπορεί να χρησιμοποιηθεί και για ενήλικες στην οικογένεια.

Πληρωμή σε ένα λογαριασμό 529 από έναν IRA ή ένα 401k

Οι πληρωμές σε ένα λογαριασμό αμοιβαίων κεφαλαίων 529 δεν είναι αφορολόγητες όταν γίνονται από έναν ΙΡΑ, αλλά οι κυρώσεις πρόωρης απόσυρσης απαλλάσσονται για τα κεφάλαια του IRA όταν χρησιμοποιούνται για την τριτοβάθμια εκπαίδευση του κατόχου του λογαριασμού ή των παιδιών ή των εγγονιών του. Τα κεφάλαια από ένα 401k δεν δίδονται φορολογικές ελαφρύνσεις όταν χρησιμοποιούνται για 529 ή για εκπαίδευση. Τα κονδύλια των 401.000 χρημάτων χρησιμοποιούνται καλύτερα με το να τα μεταφέρουμε σε ΙΡΑ και να πληρώνουμε άμεσα τα έξοδα εκπαίδευσης.


Βίντεο: