Σε Αυτό Το Άρθρο:

Το πρόγραμμα αντισταθμιστικών κινήτρων για τους εργαζόμενους - πιο γνωστό από το ακρωνύμιο SIMPLE - είναι ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης για επιχειρήσεις με 100 ή λιγότερους υπαλλήλους οι οποίοι έλαβαν τουλάχιστον 5.000 δολάρια σε αποζημίωση κατά τη διάρκεια του προηγούμενου έτους. Ένας απλός IRA παρέχει την ίδια εξοικονόμηση φόρου με τους παραδοσιακούς IRAs. Ωστόσο, σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό IRA, η Υπηρεσία Εσωτερικών Φορολογικών Υπηρεσιών δεν μπορεί να απαγορεύει τις εισφορές που γίνονται μετά τη συμπλήρωση 70 ½ ετών.

IRS SIMPLE IRA Κανόνες Συμμετοχής

Οι Κανονισμοί Υπηρεσιών Εσωτερικής Προσόδου λένε ότι επιτρέπεται να συνεισφέρετε σε έναν απλό ΙΡΑ μετά την ηλικία των 70 ½ όσο συνεχίζετε να εργάζεστε και αναμένετε να κερδίσετε τουλάχιστον $ 5.000 το τρέχον ημερολογιακό έτος. Σύμφωνα με τις πιο πρόσφατες πληροφορίες, η ετήσια συνεισφορά είναι $ 15.500 για άτομα άνω των 50 ετών. Το ποσό αυτό περιλαμβάνει ένα πρότυπο όριο $ 12.500 και μια συνεισφορά ύψους 3.000 δολαρίων μόνο για τους υπαλλήλους ηλικίας 50 ετών και άνω.

Απαιτούμενη ελάχιστη απαίτηση διανομής

Παρόλο που το IRS επιτρέπει συνεισφορές μετά την άφιξή σας 70 ½, πρέπει να συμμορφώνεστε με τους απαιτούμενους ελάχιστους κανόνες διανομής και να ξεκινήσετε να αποσύρετε χρήματα από το λογαριασμό κάθε χρόνο. Το μέγεθος κάθε απαιτούμενης ετήσιας κατανομής εξαρτάται από την ηλικία σας και το υπόλοιπο του απλού IRA σας στο τέλος του προηγούμενου έτους.

Παίρνοντας χρήματα από το σχέδιο συνταξιοδότησης ενώ συμβάλλετε ακόμα μπορεί να φανεί αντιπαραγωγικό, μπορεί να είναι ιδιαίτερα χρήσιμο αν έχετε ξεκινήσει αργά την εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση. Παρόλο που το μέγεθος κάθε RMD εξαρτάται από την ηλικία σας και το υπόλοιπο του λογαριασμού σας στο τέλος του προηγούμενου έτους, είναι απίθανο να είναι ποτέ μεγαλύτερο από την ετήσια συνεισφορά σας. Για παράδειγμα, στην ηλικία των 70 ½, το RMD για λογαριασμό με υπόλοιπο 200.000 δολαρίων είναι περίπου 7.300 δολάρια. Αυτό εξακολουθεί να αυξάνει το υπόλοιπο του λογαριασμού σας μέχρι και $ 8.200 για το έτος, αν κάνετε τη μέγιστη συνεισφορά. Το υπόλοιπό σας επίσης θα αυξηθεί κατά το ποσό που συνεισφέρει ο εργοδότης σας. Σε ένα σενάριο χειρότερης περίπτωσης, τουλάχιστον θα αντικαταστήσατε το μεγαλύτερο μέρος ενός RMD με την ετήσια συνεισφορά σας.


Βίντεο: