Σε Αυτό Το Άρθρο:

Μπορείτε να μεταβείτε σε ένα μέρος της διανομής 401 (k) σε έναν ειδικό λογαριασμό συνταξιοδότησης, αλλά η ανατροπή υπόκειται σε ορισμένους περιορισμούς. Κανονικά, δεν μπορείτε να εξαργυρώσετε το 401 (k) εκτός εάν διαχωρίζεστε από την εργασία σας, φτάνετε στην ηλικία των 59 ετών 1/2 ή δικαιούστε πρόωρη διανομή. Το μη αναστρέψιμο τμήμα μιας διανομής υπόκειται σε παρακράτηση 20%, φόρους εισοδήματος και, ενδεχομένως, 10% ποινή πρόωρης απόσυρσης.

401K μπλοκ κειμένου

Ο διαχωρισμός μιας διανομής 401 (k) μπορεί να είναι δύσκολος.

Πρόσβαση στο 401 (k)

Εάν ξεχωρίσετε από την εργασία σας μετά την ηλικία των 55 ετών, μπορείτε να εξαργυρώσετε το 401 (k) χωρίς ποινή, ακόμη και αν δεν είστε ακόμα 59 1/2. Αν είστε κάτω των 55 ετών όταν εγκαταλείπετε τη δουλειά σας, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους και 10 τοις εκατό ποινή για το τμήμα που δεν μεταφέρετε σε ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης ή άλλο εξειδικευμένο πρόγραμμα εργοδότη. Μπορείτε να χτυπήσετε την ποινή σας 401 (k) χωρίς να εγκαταλείψετε τη δουλειά σας αν έχετε γίνει ανάπηρος ή έχετε οικονομικές δυσκολίες - για παράδειγμα, υψηλά ποσά ιατρικών συμβολαίων, διαταγή δικαστικού διαζυγίου ή εισφορά από την Υπηρεσία Εσωτερικών Φορολογικών Υπηρεσιών. Ωστόσο, δεν μπορείτε να μεταβείτε στις κατανομές οικονομικών δυσκολιών - δεν είναι κατάλληλες διανομές ανατροπής.

Διαίρεση διανομής

Μπορείτε να έχετε το θεματοφύλακα σχέδιο μεταφοράς του τμήματος ανατροπής μιας διανομής 401 (k) απευθείας στον θεματοφύλακα του νέου λογαριασμού συνταξιοδότησης, αποφεύγοντας έτσι τους φόρους και τις πρόωρες ποινές υπαναχώρησης σε αυτό το τμήμα. Εναλλακτικά, μπορείτε να λάβετε τα μετρητά και τα ακίνητα από το 401 (k) και να καταθέσετε ορισμένα από τα έσοδα χωρίς φόρους και ποινές σε άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης εντός 60 ημερών από την παραλαβή της διανομής. Ωστόσο, ο θεματοφύλακας 401 (k) θα παρακρατήσει 20 τοις εκατό οποιασδήποτε διανομής που δεν μεταβιβάζεται απευθείας σε άλλο θεματοφύλακα.

Άλλοι περιορισμοί

Εκτός από τις κατανομές δυσκολιών, ορισμένες άλλες 401 (k) αναλήψεις δεν μπορούν να μεταφερθούν. Για παράδειγμα, δεν μπορείτε να περιστρέψετε τις κατανομές που προκύπτουν από ουσιαστικά ίσες περιοδικές κατανομές βάσει του προσδόκιμου ζωής σας, παρόλο που η μέθοδος αυτή αποφεύγει την ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης. Άλλες διανομές με περιορισμό κατά την ανατροπή περιλαμβάνουν επιστροφές από υπερβολικές εισφορές, ελάχιστες απαιτούμενες διανομές που αρχίζουν όταν φθάνουν την ηλικία των 70 1/2, ένα δάνειο από το 401 (k) που αντιμετωπίζεται ως διανομή επειδή δεν ικανοποιεί ορισμένες απαιτήσεις και μερίσματα κινητών αξιών.

Έλεγχοι IRAs

Το τμήμα της διανομής σας 401 (k) που μεταφέρετε μπορεί να κατατεθεί σε έναν "αγωγό" IRA, ο οποίος είναι ένας IRA που λαμβάνει μόνο χρήματα ανατροπής. Το πλεονέκτημα της χρήσης ενός IRA αγωγού είναι ότι αυτόματα πληροί τις προϋποθέσεις για μεταγενέστερη ανατροπή σε άλλο σχέδιο εργοδότη. Ορισμένα προγράμματα συνταξιοδότησης των εργοδοτών δεν δέχονται την ανατροπή του IRA εκτός εάν προέρχονται από έναν IRA αγωγό. Εάν κάνετε συμβόλαια μη ανατροπής σε έναν αγωγό IRA, χάνει το ειδικό του καθεστώς και γίνεται κανονικός IRA.


Βίντεο: