Σε Αυτό Το Άρθρο:

Έχετε εργαστεί σκληρά όλη τη ζωή σας και ίσως έχετε συσσωρεύσει χρήματα σε ένα σχέδιο συνταξιοδότησης όπως ένα εργοδότη-χρηματοδοτούμενο σχέδιο 401k. Ίσως θελήσετε να εξετάσετε τι συμβαίνει με τα περιουσιακά σας στοιχεία 401k μετά το θάνατό σας επειδή μπορείτε να λάβετε αποφάσεις τώρα που επηρεάζουν τον τρόπο με τον οποίο διανέμονται τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος αφού περάσετε και πώς θα επιβαρυνθούν οι δικαιούχοι σας με τα ποσά που λαμβάνουν.

Senior ζευγάρι αγκαλιάζει στην παραλία, πίσω θέα

Περίπου 401.000 Δικαιούχοι

Ονομασία δικαιούχου

Οι ομοσπονδιακοί κανονισμοί ορίζουν αυτόματα τη σύζυγό σας για να είναι ο δικαιούχος 401k. Δεν μπορείτε να ονομάσετε διαφορετικό δικαιούχο εκτός εάν ο σύζυγός σας υπογράψει ένα έντυπο που παραιτείται από το δικαίωμά του να κληρονομήσει τα 401k σας. Αν ο σύζυγός σας παραιτηθεί από τη μορφή ή εάν δεν είστε παντρεμένος, μπορείτε να ονομάσετε όποιον θέλετε ως δικαιούχος, συμπεριλαμβανομένων συγγενών, φίλων, εμπιστοσύνης και φιλανθρωπικών οργανώσεων. Εάν δεν κατονομάσετε κανέναν, η κληρονομιά σας κληρονομεί τα 401k, πράγμα που σημαίνει ότι θα διανεμηθεί υπό δικαστική διαδικασία γνωστή ως probate, μια χρονοβόρα διαδικασία.

Σύζυγος ως Δικαιούχος

Οι σύζυγοι που κληρονομούν ένα σχέδιο 401k έχουν διάφορες επιλογές. Μερικοί εργοδότες επιτρέπουν στους συζύγους να συνεχίσουν το σχέδιο, αλλά πολλοί επιμένουν να καταβάλουν κατ 'αποκοπή ποσό στον επιζώντα σύζυγο. Οι σύζυγοι που κληρονομούν ένα παραδοσιακό σχέδιο 401 (k) μπορούν να μεταβιβάσουν τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος σε έναν ΙΡΑ χωρίς άμεση φορολογία. Η ανατροπή πρέπει να γίνει ως άμεση ανατροπή μεταξύ των διαχειριστών 401k και IRA, εάν θέλουν να αποφύγουν τους φόρους. Ένας σύζυγος μπορεί αντ 'αυτού να πάρει τα 401 000 έσοδα ως κατ' αποκοπή ποσό και να πληρώσει τους φόρους σε αυτό ταυτόχρονα. Εναλλακτικά, ο σύζυγος μπορεί να λάβει τα έσοδα σε δόσεις που εκτείνονται για πέντε χρόνια ή κατά τη διάρκεια της ζωής του συζύγου. Ο φορολογικός σας σύμβουλος μπορεί να εξηγήσει τις επιλογές σας, οι οποίες εξαρτώνται εν μέρει από την ηλικία του συζύγου σας στο θάνατο, την τρέχουσα ηλικία σας και από το εάν ο / η σύζυγός σας λαμβάνει πληρωμές από το 401k.

Άλλοι δικαιούχοι

Είναι λιγότερο πιθανό ότι ο εργοδότης-χορηγός ενός 401k θα επιτρέψει σε έναν μη-σύζυγο δικαιούχο να παραμείνει στο σχέδιο μετά το θάνατό σας. Τα έσοδα του σχεδίου είτε θα διανέμονται ως κατ 'αποκοπήν ποσό είτε ενδεχομένως θα εκτείνονται σε μια πενταετή περίοδο. Αν ονομάσετε ένα ή περισσότερα παιδιά ηλικίας κάτω των 18 ετών ως δικαιούχοι, το κράτος θα απαιτήσει τα χρήματα να πηγαίνουν σε ένα trust που το επιβλέπει μέχρι να φτάσουν οι δικαιούχοι 18. Αυτό μπορεί να πάρει πολύ χρόνο για να εργαστεί μετά το θάνατό σας, αλλά μπορείτε να συντομεύσετε διαδικασία με την ονομασία εμπιστοσύνης ως δικαιούχου.

Καταπιστεύματα δικαιούχων

Ένα trust είναι μια νομική συμφωνία στην οποία ένα ονομαζόμενο πρόσωπο ή οργανισμός, γνωστός ως διαχειριστής, διαχειρίζεται περιουσιακά στοιχεία για λογαριασμό των δικαιούχων. Μπορείτε να ονομάσετε ένα trust ως 401k δικαιούχος, αλλά πρέπει να είστε πολύ προσεκτικοί γι 'αυτό. Μόνο ορισμένοι τύποι καταπιστευμάτων είναι αποδεκτοί σύμφωνα με τους ομοσπονδιακούς κανόνες, επομένως ίσως θέλετε να μιλήσετε πρώτα με έναν δικηγόρο εμπιστοσύνης. Μπορείτε να ορίσετε κανόνες σχετικά με το πώς και πότε τα κεφάλαια στο trust θα διανεμηθούν στους δικαιούχους, είτε είναι ανήλικοι είτε όχι. Αυτό σας δίνει κάποιο έλεγχο στους δικαιούχους σας. Για παράδειγμα, μπορείτε να παρακρατήσετε πρόσβαση του παιδιού στην εμπιστοσύνη μέχρι να αποφοιτήσει το κολέγιο ή να ικανοποιήσει κάποια άλλη προϋπόθεση.

Roth Σχέδια

Ορισμένες 401 μονάδες δημιουργούνται ως σχέδια Roth, πράγμα που σημαίνει ότι οι συνεισφορές έγιναν με χρήματα μετά από φόρους. Αυτό σημαίνει ότι οι κατανομές από το Roth 401k είναι αφορολόγητες για εσάς και τους δικαιούχους σας. Οι δικαιούχοι δεν μπορούν να μεταβιβάσουν ένα κληρονόμητο Roth 401k σε ένα παραδοσιακό IRA, αλλά μπορούν να μεταφέρουν τα χρήματα σε ένα Roth IRA.


Βίντεο: Crime Patrol Dial 100 - क्राइम पेट्रोल - Lobh - Episode 279 - 31st October, 2016